费用报销附件管理制度

一、         目的

为规范费用报销管理，有效节约成本，特制定本制度

二、         主要内容

（一）        总部费用报销附件明细

1、 差旅费

1）    、市外出差住宿费、伙食费补贴及交通费：出差申请表、住宿费发票、交通车发票、通用申请

2）    、市内出差住宿费补贴及交通费：通用申请、交通车发票

3）    、后勤车补及业务部门燃油补贴：交通费发票或油费发票

2、物资费用

1）、物资用品：采购申请单、送货清单、入库单、发票、各部门领用明细

2）、力资：力资发票或收据

3、车辆费

1）、油费：油费发票、车辆使用明细表

2）、路桥费、洗车费、停车费、保险费：各类相对应发票

3）、车辆维修费：通用申请、维修材料明细单、车辆维修发票

4、广告费：广告合同或协议复印件、所登广告复印件、发票

5、水电费、房租费、物管费、电话费：发票或收据

6、装修费：通用申请、装修预算表、装修合同、装修发票

7、工程维修费、运输费：通用申请、工程维修发票、运输费发票

8、除渣费：通用申请、除渣费发票或收据

9、招聘费及拓展费：通用申请、发票

10、因特殊情况所产生的超标准或异常费用：通用申请及相应的发票

（二）客户服务部费用报销附件明细

1、快件费：业务申请单、申请单必须相关人员签字

2、税费：完税发票复印件（个人所得税，契税，营业税，土地划拨金，抵押登记费，晒图费，印花税，土地调查费，转移登记费，转让手续费，评估费）

备注：印花税分为有票和无票报销，有票报销凭借税票复印件报销，无票报销直接写费用报销单报销

3、退税费：须凭客户写的收条、客户身份证复印件、公司开具的红色收据，这三种缺一不可，方可报销。如红色收据遗失须提供客户书写承诺书

4、其他费用：通用申请及相应票据

（三）业务部费用报销附件明细

1、诚意金、房款、房屋尾款转业主,其报销附件为如下任一一种

1）、收据红联、业主收款证明复印件、银行回单（2万及以上）

2）、业主收款证明原件、银行回单（2万及以上）

注：①、未收回收据红联必须在会计处做欠红联收据登记，每月月末前必须收回

②、产权证为多人的，收款证明必须有所有产权人签字，若只有一方签字，则须其他产权人写委托书

③、无产权证的业主须附购房合同,必须有三页:（第一页:业主开发商签字；第二页:物业地址；第三页：双方签字或公证书）或拆迁补偿安置协议或抵押合同

④、合同约定买卖双方为直转并写了直转申明，但该笔款项最后还是由公司代收的须附划款委托书或补充协议

2、退客户诚意金：收据红联、客户收款证明原件或领款证明原件、银行回单(2万及以上）

注：无收款证明，须收据红联、银行回单及单方合同

3、托管定金退业主： 收据红联、收款证明、（如签的单边合同，应附收款证明）

4、为业主解押：银行结清证明、收据红联、业主的借条（无借条，就需划款委托书）、转帐凭条、为业主解押公证书

5、代业主付客户房屋租金及押金：业主收款证明（需注明租赁时间）、收据红联、租赁合同或业主收租客的收条复印件、银行回单（2万及以上）

6、退客户中介费：收款证明原件、收据红联、OA申请、银行回单（2万及以上）

7、退按揭费：OA申请、收据红联、收款证明原件

8、评估费（区县）：收据或发票及加盖公章明细表

9、支付全包中的公证费：OA申请单、公证费发票（公证费发票名字必须与过户第三方名字一致）、合同复印件、公证书复印件、过户指定第三方申明

10、加快费：权证税费预算表、通用申请:

11、电话费：发票、费用对比表（违约金，长话费不能报）、分户账单

12、水电费、物管：起止度、收据（如是收据需提供总发票复印件，对于提供不了总发票复印件报备由财务做记录以便核查报销票据）或发票、费用对比表

13、退代收水电押金给业主：收款证明、红联收据、合同复印件

14、100元以下零星物资采购及修理费：OA申请、发票或收据（无盖章收据或发票的请在OA申请中注明）

15、房租：业主收条（注明收租时间）（根据合同落实是提供什么报销的票据：收条、收据、发票、转帐回单）、进行回单（缴费金额在2万及以上），费用对比表

16、外来员工房租（补贴）：OA申请、租赁合同复印件及房东租金收条复印件

17、装修保证金：收款方的收据、通用申请

18、门店转让费、租金及押金：

1）、转让费：本公司与业主签订的转让合同及租赁合同、转让人与原业主租赁合同、转让人收款证明、银行回单（2万及以上）

2）、店面租金：收据或收条或发票（按合同约定执行）、费用对比表

3）、店面押金：收据或收条

19、离职员工退分时佣金：分时佣金退还申请表、有姓名的银行转款回单、员工收条（收条中需注明收的是分时佣金、并留该离职员工电话号码）

三、实施时间：本制度自         年 月 日起开始执行